49 Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets slutt som er av betydning for bedømmelsen av regnskapet. Med bakgrunn i overstående er årets regnskapsoverskudd anbefalt overført til egenkapitalen. Driftsinntekter Sirkula IKS har i hovedsak inntekter fra innsamling av husholdningsavfall og drift av gjenvinningsstasjoner og avfallsanlegg i Hamar, Løten, Ringsaker og Stange. Eierkommunenes andel av omsetningen utgjorde 66,3 % i 2023. Inntektene fra husholdningsrenovasjon er regulert gjennom selvkostregelverket for kommunale avfallstjenester og følger av forurensningsloven § 34, kommuneloven § 15-1, avfallsforskriften kapittel 15 og selvkostforskriften. Inntektene fra husholdningsrenovasjon utgjorde 194,1 mill. kr i 2023 og endte 3,4 mill. kr over budsjett. Avviket skyldes i hovedsak at selskapet har endret prinsipp for bokføring av selvkost, samt bokført oppgjør etter konkursen i RenoNorden. For mer informasjon om bokføring av selvkost vises det til note 1 i regnskapet. RenoNorden sitt konkursbo ble avsluttet i desember 2023 og innebærer en utbetaling til Sirkula IKS på 10,5 millioner. Dette har tidligere år ikke blitt tatt inn i regnskapet på grunn av stor usikkerhet om beløpets størrelse. Det har også for 2023 vært økte inntekter for masser som følge av at det gamle deponiet på Heggvin avfallsanlegg avsluttes. For næringsdelen i Sirkula IKS er den største inntektskilden avfall til deponi. I 2023 var det en omsetning fra næringsdelen på 42,1 mill. kr, 2,3 mill. kr over budsjett. Økt mengde lettere forurensede masser er hovedårsaken til økte inntekter. Driftskostnader I 2023 var driftskostnadene på 222,3 mill. kr, 2 mill. kr over budsjett. Både avskrivninger og behandling- og transportkostnader ble lavere enn budsjettert. For avskrivninger skyldes det i stor grad forsinket levering av komprimatorbiler og prosjekter. Nedgang i avfallsmengder, spesielt på fritidsavfall, og bedre priser på impregnert treverk og restavfall er årsaken til lavere behandling- og transportkostnader. Andre driftskostnader hadde negative avvik mot budsjett i 2023. Det skyldes i stor grad avslutningsprosjektet for det gamle deponiet på Heggvin avfallsanlegg, som gir tilsvarende økte inntekter. Det er også økte driftskostnader som følge av en tilleggsavsetning for selskapets deponier etter oppdaterte beregninger for fremtidige kostnader. Årsresultat og resultatdisponering Selskapet foreslår at årets resultat på 1,6 mill. kr i sin helhet overføres til annen egenkapitalen. Investeringer I 2023 har det blitt investert for 45,8 mill. kr i Sirkula IKS, 12,3 mill. kr under budsjett. Utskifting av eksisterende biler, maskiner og utstyr utgjorde hovedtyngden av investeringene. Komprimatorbiler til innsamling av avfall utgjorde 27 mill. kr. Gjenstående del av budsjetterte midler gjelder forsinkelser i levering av utstyr og prosjekter og overføres til 2025. Kontantstrøm og likviditet Næringsaktivitetene i selskapet har over tid hatt gode resultater, noe som har medført at likviditeten i selskapet er god. Det er ingen store sesongsvingninger verken i kostnader eller inntekter. Selvkostområdet har ikke samme mulighet til å opparbeide overskuddslikviditet, noe som medfører at det vil være nødvendig å lånefinansiere de fleste investeringene innenfor selvkostområdet. Selskapet lånefinansierer større investeringer gjennom KLP og Kommunalbanken, og finansieringsrisikoen anses som lav. Samlet kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter var på 38,1 mill. kr.
RkJQdWJsaXNoZXIy MjAzODg5MA==