Årets resultat ble negativt med - 8,3 MNOK etter skatt og kostnadsført kjøpeutbytte til våre medlemmer på 29,6 MNOK. Resultatet er 9,7 MNOK svakere enn for 2022 og 20,9 MNOK under budsjett. Netto driftsinntekter er 6 MNOK lavere enn i fjor, og 16 MNOK svakere enn budsjettert. Dette er preget av svak bruttofortjeneste, hvor det er negativt avvik fra budsjett med - 29 MNOK, mens ikke budsjetterte salgsgevinster fra eiendom bidrar positivt med + 10 MNOK. En hovedkonkurrent satte ikke opp prisene 1 februar 2023, og dagligvarebransjen fikk ikke tatt prisøkningene fra leverandørene ut i sisteleddet, noe som førte til store margintap for oss. CISA tapte mest i januar til april, hvor marginen endte 20 MNOK under budsjettert, og totalt for året ble marginavviket mot budsjett nesten 40 MNOK. Sum driftskostnader har økt med 1,8 MNOK fra 2022, hvorav avskrivninger har økt med nesten 2 MNOK som følge av et høyt investeringsnivå over tid. Mot budsjett viser sum driftskostnader et merforbruk på 11 MNOK, som i hovedsak er fordelt på forbruksmateriell, kostnader vedlikehold og reparasjon lokaler, lisenser og renovasjon. Det er kostnadsført skjønnsmessige avsetninger for å håndtere endringer i butikkporteføljen i 2024 på ca. 5 MNOK. Energikostnader og markedsføringskostnader er redusert mot 2022, mens husleie og andre driftskostnader er økt som følge av KPI-justeringer. Driftsresultatet er 8 MNOK lavere enn i 2022, og svakere bruttofortjeneste utgjør 10 MNOK mot 2022. Finansielle poster endte totalt 3,9 MNOK bedre enn budsjettert. Dette er sammensatt av noe lavere inntekter fra investeringer, og netto rentekostnader bedre enn budsjettert som følge av bedre renteinntekter, og rentekostnader noe bedre enn budsjettert som følge av lavere medlemsinnskudd. Netto finans er 4 MNOK svakere enn i 2022. Oppstilling av kontantstrømmen viser endring i netto kontantstrøm. Summen av endringene viser at kontantbeholdningen pr. 31.12.2023 på 131 MNOK. Det er en reduksjon i kontantbeholdningen fra 31.12.2022 på 76 MNOK. Netto endring fra operasjonelle aktiviteter er + 36 MNOK, netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter er - 8 MNOK, mens største endring er nedgang i medlemsinnskudd som knytter seg til finansieringsaktiviteter som totalt er redusert med - 105 MNOK. Konsernet består av Coop Innlandet SA, Rudshøgda Kjøpesenter AS (RKAS) og ØP Eiendom AS. RKAS eier og forvalter eiendommen på Rudshøgda hvor Obs og Obs Bygg er største leietaker. ØP Eiendom AS eier 34 % i Østerdalsporten Eiendom AS som utvikler handelseiendom ved Elverum. Konsernregnskapet er utarbeidet etter egenkapitalmetoden. Dette gir samme resultat og lik egenkapital i selskapet og konsernet. Det henvises ellers til regnskapsoppstillingen for konsernet. Egenkapitalen er 27,8 % i forhold til selskapets totalkapital, en økning fra 27,1 % i 2022. Årets resultat disponeres slik at 9,1 MNOK overføres til fond for vurderingsforskjeller og 17,4 MNOK overføres fra annen egen- kapital. Fortsatt drift og risiko Styret er av den oppfatning at resultatregnskapet for 2023 og balansen med noter gir et riktig bilde av selskapets resultat og finansielle stilling. Detaljhandelen er utsatt for sterk konkurranse fra konkurrenter i egen bransje, nye butikker, bransjeglidning og netthandel. Det jobbes målrettet med å tilpasse virksomheten til et tøffere marked. Tilpasning av butikkportefølje, sterkere salgsarbeid, bruk av teknologi, generell butikkstandard og det personlige kundemøte er viktige elementer i selskapets forbedringsarbeid. Selskapet gjeldsgrad er fallende, og gjeld til kredittinstitusjoner er godt innenfor covenants- kravet. REGNSKAP OG RESULTATUTVIKLING DISPONERING AV ÅRETS RESULTAT Medlemmenes innskudd forrentes til gjeldende innskuddsrente i samvirkelaget. Rentenivået tilpasses markedssituasjonen. Medlemmenes låneinnskudd er sikret gjennom Samvirkelagenes Garantifond. Det tilbys kreditt på Coop Innlandets risiko til nærings- drivende på handel av byggevarer i ByggMix Trysil. Kreditt innvilges etter kredittsjekk fra eksternt selskap. Eventuelle tap på fordringer kostnadsføres fortløpende i tillegg til at det i regnskapet er tatt høyde for tapsrisiko. Øvrig kreditt til kunder tilbys gjennom kortselskap og er sikret gjennom disse. Årets resultater viser at det til tross for stor marginnedgang er forbedring i underliggende drift gjennom effektiviserings- og automatiseringstiltak, og nødvendige porteføljeendringer bidrar til å redusere antall butikker med underskudd. Store portefølje- endringer er kostnadskrevende når de gjennomføres, men forbedrer fremtidige resultater. CISA jobber kontinuerlig med å tilpasse driften til et nytt marginnivå. Med bakgrunn i årets resultat, balanse og strategi, legger styret til grunn at forutsetningen om fortsatt drift er til stede. 60 I ÅRSMELDING 2023
RkJQdWJsaXNoZXIy MjAzODg5MA==